ما هو التدفق النقدي وكيف يؤثر على الشركات الصغيرة

النقد هو أساس لكل عمل ، وبدونه يؤدي للفشل لذلك نرى إنهيار الشركات الصغيرة التي لا تهتم بالنقد ، حتى وإن كانت تحقق مبيعات عالية ، بدون توفير النقد الازم  في البنك لتسديد الفواتير ، لن تتمكن أبدا من البقاء مفتوحة ، لذلك يتوجب على كل شركة معرفة وفهم مفهوم التدفق النقدي  و التنبؤ به ، وفي هذه المقالة سنشرح لك التدفق النقدي بكل تفاصيله .

التدفق النقدي

ماهو مفهوم التدفق النقدي
هو عبارة عن قياس مقدار الأموال التي يجلبها عملك والتي تغادره في فترة زمنية محددة.
التدفق النقدي المتدفق إلى الأعمال : هو مقدار المبيعات التي تجنيها الشركة سواء كان من الاستثمار أو عوائد القروض .
التدفق النقدي المتدفق : هو مقدار الأموال التي تصرفها الشركة على الخدمات والامدادات ، والضرائب و مدفوعات القروض الأخرى .

كيف تتم عملية حساب التدفق النقدي ؟
تتم حساب التدفق النقدي عن طريق الفرق بين الإيرادات والصادرات الخاصة بشركة بمفهوم مبسط هو : الأموال المستلمة – الأموال المصروفة وهنا اذا كان الناتج الذي تحصل عليه موجبا ، فهنا تعرف أن شركتك تنمو ويزيد التدفق النقدي الخاص بك في البنك ، أما إذا كان الناتج الذي حصلت عليه سالبا فهنا يكون النقد الخاص بك في البنك نحو الانحدار والتقلص وتنهي شهرك بأموال أقل مما بدأت بها .

هناك فرق شاسع بين النقد والأرباح ؟
ربما الأمر لا يبدو لك أن هناك فرقا ، في بعض الأحيان يكون عملك مربحا و في نفص الوقت هناك نفاد نقدي ، لأنهما مختلفين تماما .الأرباح أحيانا تكون المبيعات التي قمت ببيعها ، ولاكن لم يتم تسديد ثمنها بعد ، و النقد هو مقدار المال الذي تتوفر عليه في البنك ، حيث يمثل الراكز الرئيسي لعملك و سيولته ، واذا كان هذا المال لا تستطيع تسديد فواتيرك فإذا هي غير نقدية .

كيف تحلل بيان التدفق النقدي الخاص بشركتك ؟
عند قيامك للتحليل النقدي الخاص بشركتك ، هنا يمكن أن تفهم الأمور جيدا وفي أي اتجاه تسير نحوه ، فأنت في ذلك الحين تكون تنظر إلى النقد الحقيقي الذي تدخله في مقدار معين ، فمثلا ترى كم من النقد كنت تملك في بداية السنة أو الشهر وكم النقد الذي كنت تملكه في نهاية السنة أو الشهر ، ولكي تقيس مقدار التدفق النقدي بشكل دقيق وسليم فيجب عليك النظر في فترة محددة ، أي مثلا سنة ، شهر ، ثلاثة شهور و هكذا ، وهنا تفهم وعلم جيدا مسار شركتك ومتى كانت في الازدياد أو النقصان ، وهكذا تكون علمت مسار شركتك بشكل أفضل .

ما هو التدفق النقدي وكيف يؤثر على الشركات الصغيرة

التدفق النقدي الإيجابي

عندما يكون التدفق النقدي إيجابيا يكون مقدار الأموال في زيادة مقارنة بما بدأت عليه في فترة زمنية محددة .

التدفق النقدي السلبي

عندما يكون التدفق النقدي سلبيا يكون مقدار الأموال والنقد الذي يغادر الشركة أكبر من النقد الذي يأتي ، وهذا يكون مؤشر لك أن النقد في حالة تقلص ، وأنك في النهاية سيكون هناك تقلص في المال ، وهذا لا يشكل خطرا عليك ما دام هناك نقد في البنك يمول شركتك ولكن سيكون هناك تقلص في المال .

لماذا التنبؤ بالتدفق النقدي مهما ؟
يتوجب عليك دائما قياس التدفق النقدي الخاص بك على الأقل في مدة شهرية ، حتى تكتشف مسار شركتك .
ولكن الأمر لا يقتصر على قياس التدفق المالي فحسب ، وإنما هو أكثر بكثير ، حيث يعرفك التنبؤ بالأوقات التي تكون شركتك في حالة الصعود النقدي ، وفي حالة التقلص في المستقبل ، فهنا يتوجب عليك وضع الخطط و الإجراءات المناسبة حسب مسار التدفق المالي لشركتك ، وهكذا بإذن الله تحق تدفق إيجابي .

كيفية تحسين التدفق النقدي لمشروعك ، شركتك ، مؤسستك؟

تعاني بعض الشركات من التدفق النقدي السلبي ، وهناك العديد من الأمور التي يجب عليك اتخادها لتحين الدفق النقدي الخاص بك :

  • أقنع زبائنك بالدفع المسبق والسريع .
  • ادفع فواتيرك بشكل بطئ
  • شراء ما يكفيك من المخزون وعدم ازدياد مخزونك يعني تقليص مخزونك.
  • مراجعة الاسعار  ، واعادة التفاوض مع الموردين.
  • وضع ميزانية أزمات

يعتمد تحسين التفدق النقدي بقدرة قسم المحاسبة على تحقيق أهداف تحسين التدفق النقدي.

ما سبق هي معلومات عن التدفقات النقدية وأهميتها للمشاريع الصغيرة والشركات المتوسطة والكبيرة ايضاً

قد يعجبك ايضا
علق على المقال